尚未見底的金融危機，讓中國保監(jiān)會進一步加大了對保險公司提高風(fēng)險管控能力的要求。在日前發(fā)布的《人身保險公司全面風(fēng)險管理實施指導(dǎo)意見》(征求意見稿)(下稱《意見》)中，要求保險公司建立三道防線，重點防范八大風(fēng)險。

　　加強風(fēng)險管理是壽險業(yè)發(fā)展的基石。在經(jīng)營過程中，保險公司面臨的風(fēng)險日趨復(fù)雜化和多樣化，從目前來看，主要有市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、保險風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險等八大類風(fēng)險。

　　《意見》要求，保險公司應(yīng)在這些風(fēng)險分類的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點，建立健全公司的風(fēng)險分類體系，將各類風(fēng)險進一步細化至次級分類及風(fēng)險事件。并針對不同類型的風(fēng)險，選擇風(fēng)險自留、規(guī)避、緩釋、轉(zhuǎn)移等風(fēng)險應(yīng)對工具。

　　針對這些面臨的風(fēng)險，《意見》要求，保險公司應(yīng)該建立以風(fēng)險管理為中心的三道防線或三層次的管理框架，即：第一道防線由各職能部門和業(yè)務(wù)單位組成，在業(yè)務(wù)前端識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控與報告風(fēng)險；第二道防線由風(fēng)險管理委員會和風(fēng)險管理職能部門組成，綜合協(xié)調(diào)制定各類風(fēng)險制度、標(biāo)準(zhǔn)和限額，提出應(yīng)對建議；第三道防線由審計委員會和內(nèi)部審計部門組成，針對公司已經(jīng)建立的風(fēng)險管理流程和各項風(fēng)險的控制程序及活動進行監(jiān)督。

　　《意見》要求，保險公司應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理部門，負責(zé)組織風(fēng)險識別，提供風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險識別方法，并建立公司風(fēng)險庫。由指定的高管或?qū)ＴO(shè)的首席風(fēng)險官負責(zé)風(fēng)險管理工作。并將風(fēng)險管理情況和績效考核制度相結(jié)合，以增強各級管理人員特別是高管的風(fēng)險意識和責(zé)任。對任何超越風(fēng)險規(guī)定的組織和個人，將給予追究和處罰。

　　根據(jù)《意見》的要求，保險公司應(yīng)至少每年組織一次風(fēng)險識別和評估工作，并于每年4月30日前，向保監(jiān)會提交經(jīng)董事會審議的法人機構(gòu)年度全面風(fēng)險管理報告。

　　有業(yè)內(nèi)人士指出，保險公司做好風(fēng)險管理的關(guān)鍵取決于是否建立了一套科學(xué)的決策制衡機制，而如何從完善保險公司治理結(jié)構(gòu)入手，不斷強化風(fēng)險管控能力是擺在國內(nèi)保險公司面前的當(dāng)務(wù)之急。

　　據(jù)了解，《意見》將在廣泛征求各方意見后，于8月前定稿并完成實施前的各項準(zhǔn)備工作，預(yù)計將于9月正式發(fā)布。 俞燕