中新網(wǎng)1月17日電 據(jù)新華網(wǎng)報道，中國銀行和中國建設(shè)銀行進行國有獨資商業(yè)銀行股份制改革試點的消息公布后，引起社會各界特別是國內(nèi)外金融界高度關(guān)注。近日，中國銀行行長肖鋼首次就股份制改革問題接受了新華社的專訪。
一問：與以往改革有何不同
這次改革是國有獨資商業(yè)銀行多年改革的延續(xù)和深化。早在1978年，國家就提出要把國有銀行辦成真正的商業(yè)銀行。隨著經(jīng)濟體制改革的不斷深入，銀行逐步告別國家財政“會計出納”角色，在社會經(jīng)濟生活中承擔(dān)越來越重要的作用。國家先后出臺一系列措施加快國有銀行市場化改革，取得很大成效。沒有這些改革，可能很難躲過亞洲金融危機，也不會給這次改革奠定堅實基礎(chǔ)。
這次改革又是一次全新實踐和深刻變革，有三個顯著特點：第一，觸及國有銀行產(chǎn)權(quán)制度改革這個核心問題。引入機構(gòu)投資者、戰(zhàn)略投資者及社會公眾投資者將打破國有獨資單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。第二，國家向銀行注入資本金而不是以往的剝離不良資產(chǎn)。注入的資本金不能用來核銷銀行資產(chǎn)損失，也絕不是“免費的午餐”，是要有回報的，中國銀行必須確保其安全和增值。225億美元注入后，可通過購買國際債券等取得225億美元原本作為國家外匯儲備時的同等收益，又解決了中國銀行資本金不足問題，為股份制改造鋪平道路。第三，強調(diào)機制轉(zhuǎn)變。不再是國有獨資企業(yè)后，中國銀行的公司治理機制、業(yè)務(wù)發(fā)展機制、財會制度、風(fēng)險管理體系、考核制約機制、信息披露制度等都要相應(yīng)進行大的轉(zhuǎn)變。
二問：225億美元如何用
去年12月30日，國家補充中國銀行資本金的225億美元到賬；去年年終決算時，中國銀行將原來所有者權(quán)益余額2000多億元轉(zhuǎn)為專項準(zhǔn)備，將逐步用于核銷歷史遺留的不良資產(chǎn)。
1995年以前，國有獨資商業(yè)銀行所執(zhí)行的會計制度不夠?qū)徤�，沒及時核銷呆賬，長期積累下來出現(xiàn)歷史包袱和所有者權(quán)益“雙高”局面。股改前，非常有必要一次性完成所有者權(quán)益核銷不良資產(chǎn)的歷史欠賬。
225億美元不會兌換成人民幣，也不會用于核銷呆賬。與國家外匯儲備的運用一樣，中國銀行將運用這筆資本金的一部分購買國際上信用等級比較高的債券，在確保資金安全前提下，取得合理市場回報。
三問：3000多億元不良資產(chǎn)從哪來
1999年和2000年，國家從國有獨資商業(yè)銀行剝離1.4萬億元不良資產(chǎn)。其中，從中國銀行剝離不良資產(chǎn)2674億元。為何到去年底中國銀行境內(nèi)機構(gòu)按五級分類的不良資產(chǎn)仍高達3113億元？
在這些不良資產(chǎn)中，只有179億元不良資產(chǎn)是2000年以來新放貸款形成的。其余包括：1999年國家未剝離的1700億元不良資產(chǎn)；從四級分類改五級分類新增724億元不良資產(chǎn)；2000年前發(fā)放的貸款在2000年至去年逐步轉(zhuǎn)成不良資產(chǎn)510億元。中國銀行在這四年間新放貸款的不良貸款率只有1.67%，現(xiàn)在的不良資產(chǎn)大部分仍是2000年以前形成的。
中國銀行目前正采取多項措施控制新增不良資產(chǎn)的發(fā)生。比如說，根據(jù)資本充足率8%要求嚴(yán)格控制資產(chǎn)規(guī)模，即銀行資產(chǎn)規(guī)模增長必須受資本制約，改變了過去以存款定貸款的模式；逐步將新增公司授信審批權(quán)收到省級分行和總行進行集中評審；實行不良貸款準(zhǔn)備金實際撥備，對新增不良貸款專項提取撥備，及時處理新增呆壞賬；著手測算客戶違約率，對預(yù)期貸款損失及時作出判斷；及時跟蹤貸款客戶情況，采取預(yù)警處置措施。總之，國家注資后，中國銀行要在資本金增長與風(fēng)險資產(chǎn)擴大間真正建立起平衡制約關(guān)系，每年創(chuàng)造的贏利除專項提取不良貸款撥備外，還要補充資本金，以適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模的增長。
四問：何時何種方法上市
中國銀行計劃在2005年上市。上市的前提是做好銀行內(nèi)部重組和改革。這些工作沒做好，中國銀行不會匆忙上市。
中國銀行將改制成中銀集團股份有限公司，然后整體上市，也就是說中國銀行海內(nèi)外機構(gòu)合并在一起同時上市。這樣做有利于實現(xiàn)中國銀行品牌資源的最大化和最優(yōu)化，有利于對銀行實施監(jiān)管，維護股東利益。整體上市符合國際潮流，上市后透明度更高，可最大限度減少分拆上市可能存在的關(guān)聯(lián)交易。
五問：如何預(yù)防重大案件再發(fā)生
自2000年以來，中國銀行先后查處違法違紀(jì)人員2577人，約占全行員工總數(shù)的1%。其中，追究刑事責(zé)任145人，黨紀(jì)處分161人，行政處分1224人(含開除公職316人)，其他處分1047人。四年來，全行每年案件發(fā)生量逐年減少。
中國銀行過去發(fā)生過一些重大案件，教訓(xùn)是深刻的。除當(dāng)事人本身原因外，體制問題是主要原因之一。為有效防止重大案件發(fā)生，中國銀行正不斷完善相應(yīng)的管理規(guī)定和內(nèi)控制度，而股份制改革將是防范內(nèi)部問題的治本之策。通過股份制改革，建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層相互制衡的管理決策機制，再加上透明的信息披露制度與市場約束，就可以對銀行經(jīng)營實施有效監(jiān)督，也可對主要經(jīng)營管理者實施有效制約。中國銀行將進一步加大查處力度，讓那些企圖鋌而走險的人，在沉重的作案成本和巨大的風(fēng)險面前望而卻步。
六問：上市后資產(chǎn)規(guī)模受限如何盈利
有人擔(dān)心股改后在資本充足率約束下，資產(chǎn)規(guī)模擴張受限制，中國銀行利潤會下降。事實上，中國銀行已開始對原有盈利模式進行戰(zhàn)略調(diào)整。去年中國銀行集團中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的16%，中間業(yè)務(wù)收入同比增幅26.74%。
中國銀行今后要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，新的盈利增長點主要包括：加快向中心城市、省會城市和海外的發(fā)展；大力發(fā)展資金業(yè)務(wù)，一體化運作全球資金；加快實施個人理財和消費信貸等大零售戰(zhàn)略；拓展結(jié)算、代理、托管、咨詢、外匯理財?shù)戎虚g業(yè)務(wù)；在做好商業(yè)銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，加快投資銀行業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)發(fā)展。
七問：如何量化試點改革目標(biāo)
按國際慣例和商業(yè)銀行通行做法，衡量一家銀行好壞主要有三個方面指標(biāo)：資本、效益、風(fēng)險。
資本充足率達不到8%，算不上一家好銀行。
“效益”有三項主要考核指標(biāo)：資產(chǎn)回報率，資本回報率(或權(quán)益回報率)，費用收入比率。據(jù)有關(guān)部門提供的資料，目前世界排位前100名銀行的資產(chǎn)回報率大約為1.2%左右，資本回報率為12%至14%，費用收入比率為35%至40%。如果按經(jīng)營利潤計算，中國銀行目前的資產(chǎn)回報率為1.27%，費用收入比率約為40%。當(dāng)然，如按國際通用口徑，中國銀行遠沒有達到這個水平。權(quán)益回報率按稅后利潤計算是2.3%，因去年消化歷史包袱力度很大，這項指標(biāo)低估了，沒有準(zhǔn)確反映出中國銀行目前的權(quán)益回報水平。
“風(fēng)險”有兩項主要考核指標(biāo)：不良資產(chǎn)率和撥備覆蓋率(即呆賬準(zhǔn)備金與不良貸款的比率)。目前世界排位前100名銀行的不良資產(chǎn)率大約是2%至3%，中國銀行集團去年底不良資產(chǎn)率為15.92%；撥備覆蓋率以100%至150%最好，但實際上，專項撥備要按不同級別的不良資產(chǎn)分別計提。去年底財務(wù)重組后，中國銀行集團撥備覆蓋率為74%。
市場通常用企業(yè)上市后三年與上市前三年的指標(biāo)比較判斷企業(yè)業(yè)績。中國銀行上市后三年，即2008年底，如果能夠基本達到世界前100家銀行的平均水平，就可以說股份制改革試點取得基本成功。
八問：股改中最大難題是什么
最大難題是觀念和機制的轉(zhuǎn)變。在股改過程中，中國銀行將依據(jù)科學(xué)的崗位分類進行定崗、定編、定員，嚴(yán)格控制員工總量，調(diào)整員工結(jié)構(gòu)，加強員工培訓(xùn)，不大規(guī)模裁減人員和機構(gòu)。
國有獨資商業(yè)銀行股份制改革試點也需要相應(yīng)的配套措施支持，需要良好的改革環(huán)境。要加快全社會誠信體系建設(shè)，進一步實行政企分開，加快地方政府職能轉(zhuǎn)變，加快社會融資模式轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展直接融資等，使商業(yè)銀行真正能夠依法合規(guī)經(jīng)營，按市場規(guī)律辦事。(張建平、齊中熙)
