中國(guó)上海汽車(chē)集團(tuán)股份有限公司2月23日發(fā)布公告稱(chēng)，其收購(gòu)下屬合資公司上海通用汽車(chē)公司1%股權(quán) 的 重 組 方 案 已 獲 中 國(guó) 證 監(jiān) 會(huì) 核準(zhǔn)。這意味著上海汽車(chē)正式控股上海通用。

　　根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，轉(zhuǎn)讓股權(quán)的對(duì)價(jià)為8450萬(wàn)美元及該對(duì)價(jià)從2009年6月1日(包含)到成交日(包含)所產(chǎn)生的利息，年利率為11%。

　　去年12月4日，上海汽車(chē)集團(tuán)股份有限公司與美國(guó)通用汽車(chē)公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)通用汽車(chē))聯(lián)合宣布，雙方將按照50：50股比成立通用上海汽車(chē)香港投資公司，聯(lián)手開(kāi)發(fā)印度市場(chǎng)。同時(shí)，美國(guó)通用向上海汽車(chē)全資控股的上汽香港投資公司，轉(zhuǎn)讓上海通用1%的股權(quán)。根據(jù)雙方達(dá)成的協(xié)議，通用汽車(chē)將所持有的上海通用汽車(chē)1%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予上海汽車(chē)全資控股的上汽香港投資公司。

　　根據(jù)立信出具的信資評(píng)報(bào)字(2006)第292號(hào)評(píng)估報(bào)告，上海通用3年前的評(píng)估凈值為1271723.99萬(wàn)元人民幣，而此次收購(gòu)價(jià)格背后意味著上海通用估值逾84.5億美元。上海通用2008年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入564.94億元，占上海汽車(chē)同期營(yíng)業(yè)收入的比例為53.4%。計(jì)算下來(lái)，此次每股8450萬(wàn)美元(約合57713.5萬(wàn)元人民幣)的股權(quán)價(jià)格溢價(jià)比例相對(duì)較高。

　　本次重大資產(chǎn)重組方案還包括，上海通用董事會(huì)將增加一名董事，由上汽香港委派。上汽和通用中國(guó)在上海通用董事會(huì)中擁有的席位由原來(lái)的5：5變更為6：5，但上海通用原有技術(shù)、品牌、管理、經(jīng)營(yíng)方面的合作方式仍將保持延續(xù)，上海通用的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式將不發(fā)生變化。

　　上海汽車(chē)表示，本次收購(gòu)交易目的有二：利用中外合作基礎(chǔ)，深化區(qū)域戰(zhàn)略協(xié)作；完善會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍，真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況。

　　業(yè)內(nèi)分析人士對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者表示，根據(jù)新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)章程規(guī)定，上汽集團(tuán)控股78.94%的上海汽車(chē)集團(tuán)股份有限公司要想將上海通用的業(yè)績(jī)繼續(xù)并入其財(cái)務(wù)報(bào)表中，上汽必須得到1%的股份才能使股權(quán)達(dá)到51%從而成為控股方。